LWG认证咨询-LWG 委托制造商审核标准文件（Issue 1.0.0，2020 年 10 月）

一、总则

（一）制定目的与使命

1. 建立统一的环境审核框架，确保委托加工模式下的生产体系与传统制革厂审核标准一致；
2. 推广适宜的环保经营实践，通过明确的评分体系引导企业降低资源消耗、控制污染物排放；
3. 促进供应链透明化，强化原材料溯源、分包商管理等关键环节的合规要求。

（二）适用范围

1. 适用主体：所有委托分包商开展皮革加工（如从生皮到鞣制、鞣制到成品等环节），且拥有原材料所有权、销售成品皮革的组织，无论是否涉及轻微机械加工（如分级、分割），均需纳入审核。
2. 适用环节：覆盖委托加工全流程，包括原材料采购、分包商委托加工、成品销售，同时需纳入异地仓库、外部污水处理等关联环节（即使由第三方运营）。
3. 排除情形：
   • 厂区内的宿舍、食堂等生活区域（需单独计量水、电，且与生产区域物理隔离）；
   • 仅从事生皮（未加工鲜皮、盐腌皮）贸易，不涉及委托加工的组织；
   • 集团内部关联企业间的加工协作（不视为 “分包”）。

（三）核心定义

二、审核流程与周期

（一）审核前准备

1. 数据与材料要求
   • 基础信息：厂区平面图（标注存储区、隔离设施、危废存储间）、企业注册证、地理坐标、主要联系人信息；
   • 生产数据：近 12 个月的皮革加工量（按 “生皮 - 鞣制”“鞣制 - 成品” 等环节分类，单位统一为吨或平方米）、原材料来源占比（如 LWG 金牌 / 银牌供应商采购占比）；
   • 合规文件：经营许可证（如排污许可、危废处置许可）、分包商资质（营业执照、LWG 认证证书或迷你审核报告）；
   • 溯源材料：原材料来源证明（如屠宰场编码、巴西材料需提供 “无毁林证明”）、分包商直运单据（如装货单、货运记录）；
   • 限制物质管理：限制物质控制程序、近 12 个月第三方检测报告（需由 ISO 17025 认证实验室出具）。
2. 材料提交时限
   • 电子版材料（如生产数据、许可证扫描件）需在审核启动前至少 2 周，通过 LWG 指定平台提交；
   • 纸质材料（如检测报告原件、分包商资质复印件）需在现场审核时提供，供审核员核对；
   • 分包商迷你审核报告需在委托制造商审核前完成，且审核员需随机抽查 3-5 家分包商进行现场验证。

（二）现场审核实施

1. 声明模块：确认企业是否承诺提供完整数据、是否知晓数据造假后果（高级管理人员需签署声明，隐瞒或误导将直接判定为 “自动失败”，且 2 年内不得重审）；
2. 基础信息核查：核实厂区地址、经营范围、员工数量（区分直接用工与管理用工）、周边敏感环境（如自然保护区、水源地）；
3. 分包商评估：核查分包商资质（已认证分包商需提供 “可转移数据”，未认证分包商需完成迷你审核）、直运单据真实性、能源 / 水 / VOC 排放数据的传递准确性；
4. 核心模块审核：按 “生产数据 - 原材料溯源 - 限制物质 - 能源消耗 - 水资源利用 - 空气与噪声 - 废物管理 - 应急预案 - 现场管理” 顺序逐一核查，每个模块需填写评分表并留存照片证据（标注📷的项目为强制拍照项）。

（三）审核周期与有效期

1. 结果有效期：审核结果自出具之日起 24 个月内有效，若期间发现企业存在环保违规、数据造假或分包商审核失败，LWG 有权提前终止资质，且 2 年内无重审资格；
2. 重审要求：需在有效期届满前 2 个月申请重审，重审需重新评估所有分包商（已获 LWG 认证的分包商除外），且基于近 12 个月的最新运营数据；
3. 临时审核：新投产企业若仅具备 6-11 个月运营数据，可申请 “临时审核”，结果标注为 “ provisional”，需在 12 个月内完成完整审核以获取正式资质。

三、核心审核模块要求

（一）生产数据审核（满分 100 分，最低合格分 65 分）

1. 原材料来源评估
   • 按原材料来源计算得分：LWG 金牌供应商占比 ×1.0 + 银牌供应商占比 ×0.9 + 铜牌供应商占比 ×0.8 + 仅审核通过供应商占比 ×0.7，非 LWG 供应商占比不得超过 50%（否则自动扣分）；
   • 贸易商来源材料：若从 LWG 认证 “隔离存储贸易商” 采购，需提供贸易商出具的 “LWG 来源标记”（如包装标签、发票备注），非隔离存储贸易商来源材料不得计入合规占比。
2. 生产规模与品类核算
   • 需按皮革品类（如牛皮、羊皮、猪皮）和加工环节（如 “生皮 - 鞣制”“鞣制 - 成品”）分类统计产量，确保 “期初库存 + 进料量 = 期末库存 + 出厂量 + 废料量” 的数据平衡；
   • 小型委托制造商（年加工量＜7000 吨生皮或＜100 万平方米成品革）与大型企业采用相同审核标准，但需在报告中明确标注企业规模类别。

（二）原材料溯源审核（无固定分值，需达标）

1. 溯源优先级：物理标记追溯（含屠宰场编码）＞文档追溯（屠宰场来源证明）＞群体追溯（屠宰场组名单）＞区域追溯（供应商地理坐标），仅文档追溯不视为有效溯源；
2. 专项要求：
   • 巴西来源材料：需提供屠宰场 “2009 年 10 月 5 日后无亚马逊雨林毁林记录”“无侵占原住民土地记录”，优先采信 IBAMA（巴西环境研究所）报告；
   • 其他国家来源材料：需提供供应商经纬度坐标及原材料采集半径（如 “50 公里内养殖场”），并标注在厂区平面图中。

（三）限制物质审核（满分 100 分，最低合格分 65 分）

1. 管理体系要求
   • 需制定书面限制物质控制程序，明确客户要求接收、检测频率（至少每年 1 次）、第三方实验室选择标准；
   • 若客户未提供限制物质规范，企业需制定内部标准（如六价铬≤3mg/kg、甲醛≤150mg/kg），且需覆盖所有产品品类。
2. 检测与合规验证
   • 检测范围：需覆盖所有主要产品线（至少前 3 大品类，占总产量 50% 以上），检测项目需包含六价铬、甲醛、重金属（铅、汞、镉等）、APEO；
   • 合规判定：若检测发现不合格项，需提供整改证据（如原因分析、重新检测报告），未整改或整改后仍不合格则判定为 “审核失败”。

（四）能源消耗审核（满分 100 分，最低合格分 65 分）

1. 能耗核算范围：包括分包商加工环节能耗（按 “兆焦 / 平方米皮革” 计量）、自有设施能耗（如仓库照明、办公用电），可再生能源（如太阳能、沼气）可折算为减排量；
2. 评分标准（按加工环节分类）：

   加工环节	能耗基准（MJ/m²）	得分计算方式
   生皮 - 鞣制	37.4	（实际能耗 - 37.4）×(-0.34)，最低 0 分，最高 90 分
   生皮 - crust（crust 革）	81.4	（实际能耗 - 81.4）×(-0.74)，最低 0 分，最高 90 分
   生皮 - 成品革	147.4	（实际能耗 - 147.4）×(-1.34)，最低 0 分，最高 90 分
   鞣制 - 成品革	123.2	（实际能耗 - 123.2）×(-1.12)，最低 0 分，最高 90 分

3. 可再生能源加分：若可再生能源占比 5% 及以下，按占比 ×0.4 加分；占比 5.1%-100%，按（5%×0.4 + 超出 5% 部分 ×0.084）加分，最高 10 分。

（五）水资源利用审核（满分 100 分，最低合格分 65 分）

1. 水耗核算范围：包括分包商加工用水（如鞣制、清洗）、自有设施用水（如清洁、消防），仅统计新鲜水，循环用水不计入消耗量；
2. 评分标准（按加工环节分类）：
   

   加工环节	水耗基准（dm³/m²）	得分计算方式
   生皮 - 鞣制	396	（实际水耗 - 396）×(-3.6)，最低 0 分，最高 100 分
   生皮 - crust 革	660	（实际水耗 - 660）×(-6.0)，最低 0 分，最高 100 分
   生皮 - 成品革	726	（实际水耗 - 726）×(-6.6)，最低 0 分，最高 100 分
   鞣制 - 成品革	327.8	（实际水耗 - 327.8）×(-2.98)，最低 0 分，最高 100 分

3. 特殊情形：若企业通过技术改造实现长期节水（需提供 6 个月以上数据证明），可按改造后水耗计算得分；新投产企业若数据不足 12 个月，需按现有数据折算全年水耗。

（六）空气与噪声排放审核（满分 100 分，最低合格分 65 分）

1. VOC 排放控制
   • 核算方式：按 “总 VOC 排放量（克）÷ 成品皮革面积（平方米）” 计算排放强度，基准值为 172.5g/m²，得分 =（172.5 - 实际排放强度）×1.5，最低 0 分，最高 90 分；
   • 排放台账：需记录每批次加工的溶剂使用量（如涂饰环节）、VOC 排放浓度，无台账或数据不完整扣 15 分。
2. 噪声控制
   • 检测频率：厂区边界噪声需至少每年检测 1 次，且需覆盖不同时段（如白天、夜间）和不同点位（至少 3 个）；
   • 评分标准：每年检测 3 次及以上得 10 分，2 次得 8 分，1 次得 6 分，12 个月内未检测扣 10 分。

（七）废物管理审核（满分 100 分，最低合格分 65 分）

1. 管理程序要求
   • 需制定书面废物管理程序，明确危废（如含铬废皮渣）与非危废（如废纸、废包装）的分类标准、存储要求、处置单位选择规范；
   • 程序需引用当地法规（如中国《危险废物贮存污染控制标准》），未引用或与法规冲突扣 5 分，无程序扣 30 分。
2. 处置合规性
   • 处置单位资质：需提供危废处置单位的许可证（含编号、有效期），且通过当地环保部门官网核实资质有效性；
   • 转移记录：危废转移联单需完整留存 18 个月以上，每批次记录需包含转移日期、数量、处置单位签字，记录不完整或缺失判定为 “自动审核失败”。
3. 现场存储要求
   • 危废存储：需独立分区（使用带锁隔离间）、容器密封（耐腐蚀材质）、张贴危害标识（含废物类别、应急联系方式），配备吸附棉、防泄漏托盘；
   • 非危废存储：需与危废、原材料隔离，容器无泄漏、无异味，存储区定期清洁。

（八）应急预案审核（满分 100 分，最低合格分 65 分）

1. 预案内容要求
   • 需包含应急联系人名单、潜在应急场景（如火灾、化学物质泄漏、硫化氢中毒）、防护装备（如防毒面具、护目镜）配置、疏散路线图；
   • 预案需至少每 6 个月更新 1 次，每年组织 1 次应急演练，无演练记录扣 5 分。
2. 人员培训与响应
   • 应急团队成员需接受外部认证培训（如消防部门培训），且每 3 年重新考核；
   • 新员工入职需完成应急流程培训（1 周内完成），未培训或培训滞后扣 10 分。

（九）现场管理审核（满分 100 分，最低合格分 65 分）

1. 通道与存储管理
   • 通道标识：人行通道、叉车通道需用清晰标线区分，无障碍物，消防通道严禁堵塞（堵塞判定为 “自动失败”）；
   • 在制品存储：需划分固定存储区，标注品类、批次，无随机堆放，存储区整洁无杂物。
2. 清洁与安全
   • workspace 清洁：地面、墙面、操作台无污渍、无废料堆积，设备有固定存储位置；
   • 安全防护：移动设备（如叉车）需安装防护装置，员工操作时需佩戴 PPE（如安全帽、手套），未佩戴或防护装置缺失扣 20 分。

四、评分与结果判定

（一）评分规则

1. 模块权重：所有审核模块（生产数据、限制物质、能源、水资源等）均为 “关键评分模块”，需单独满足最低合格分（65 分），且总分≥65 分；
2. 分包商加权得分：分包商得分按 “能源贡献度” 加权计算（能源贡献度 = 分包商加工能耗 × 加工量 ÷ 总能耗），加权得分需≥65 分；
3. 自动失败情形：
   • 数据造假、隐瞒分包商信息或误导审核员；
   • 限制物质检测不合格且未整改、危废非法处置（如混入生活垃圾）；
   • 巴西来源材料无 “无毁林证明”、许可证过期未续期；
   • 消防通道堵塞、员工无 PPE 防护等严重安全隐患。

（二）结果分类与公示

（三）申诉与认证后管理

1. 申诉机制：企业对审核结果有异议的，需在结果出具后 15 个工作日内，向 LWG 提交申诉材料（含问题说明、整改证据、第三方证明），LWG 在 30 个工作日内组织复核，复核结果为最终结论；
2. 违规报告：认证后若发生环保处罚、许可证过期等违规事件，需在 7 个工作日内告知 LWG 及下游客户，未报告将被收回资质；
3. 信息更新：供应商名单、分包商资质、限制物质标准等发生变更的，需在 30 日内通过 LWG 平台更新，隔离设施改造需提供改造后照片及验收报告。

五、附则

（一）标准效力

（二）版权声明

（三）联系方式

• LWG 官方网站：[需填写实际官网地址]
• 审核咨询邮箱：[需填写实际咨询邮箱]
• 中国区联络电话：[需填写实际联系电话]